Het nadelig saldo voor bestemming op het programma Fysieke leefomgeving is afgenomen met € 669.000 ten opzichte van de begroting 2026. Het nadelig saldo na bestemming is toegenomen met € 1.252.000. We lichten per product de belangrijkste wijzigingen toe.
Brandweer en openbare veiligheid
Het saldo van het product Brandweer en openbare veiligheid is ten opzichte van 2026 met € 326.000 verslechterd. De lasten zijn met € 334.000 toegenomen en de baten zijn met € 8.000 toegenomen.
Lasten (€ 334.000 nadelig): De deelnemersbijdrage aan de Veiligheidsregio Groningen (VRG) stijgt met € 211.000 ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2026. Dit komt voornamelijk door loon- en prijsindexatie en hogere bijdragen voor rente- en huisvestingslasten van de Sontweg. Extra personele inzet voor handhaving, veiligheid en toezicht en de indexatie van loonkosten leiden tot € 105.000 hogere lasten. De overeenkomst met Dierentehuis Ter Marse voor dierennoodhulp en dierenwelzijn leidt tot een hogere bijdrage van € 21.000. Daarnaast zijn de toegerekende kosten voor tractie en materieel € 10.000 hoger door hogere lease- en onderhoudskosten. Overige afwijkingen leveren een voordeel op van € 13.000, voornamelijk door lagere toegerekende huisvestingskosten.
Baten (€ 8.000 voordelig): De baten zijn € 8.000 hoger door hogere huurinkomsten en servicekosten (€ 7.000) en hogere legesinkomsten uit APV-vergunningen (€ 1.000).
Economische ontwikkeling
Het saldo van het product Economische ontwikkeling is ten opzichte van 2026 met € 1.200.000 verslechterd. De lasten zijn met € 1.356.000 toegenomen, de baten zijn met € 988.000 toegenomen en de onttrekkingen aan de reserve zijn met € 832.000 afgenomen.
Lasten (€ 1.356.000 nadelig): De toegerekende personeelskosten nemen met € 992.000 toe. Dit betreft onder andere inzet voor grondzaken, ruimtelijke ordening, wonen en vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH). Een belangrijk deel betreft de formatieve uitbreiding van VTH. Deze uitbreiding wordt binnen bestaande middelen gedekt door het herpositioneren van inhuur- en andere budgetten. Een deel van deze dekking is binnen andere programma's verwerkt. Daarnaast verschillen enkele incidentele projecten tussen 2026 en 2027. In 2026 was € 528.000 geraamd voor grondverwerving voor de grondexploitatie Muntendam. Dit budget vervalt in 2027. Voor de herziening van de omgevingsvisie is in 2027 incidenteel € 160.000 beschikbaar. Dit wordt gedekt uit de reserve Investeringsfonds dorpen en wijken. Voor PAW Steendam-Tjuchem waren in 2026 incidentele lasten geraamd. In 2027 is voor Gasloos Gorecht € 1.150.000 opgenomen voor een subsidie aan de Warmtecompagnie. Overige afwijkingen leiden tot een nadeel van € 47.000.
Baten (€ 988.000 voordelig): De legesopbrengsten voor omgevingsvergunningen stijgen met € 431.000 als gevolg van de eerder vastgestelde verhoging van de leges. De baten voor PAW Steendam-Tjuchem zijn € 463.000 lager. Daartegenover staan € 1.150.000 aan baten voor Gasloos Gorecht. Deze mutaties hangen samen met de hiervoor genoemde lasten. Tot slot zijn de baten van het Rijk voor de uitvoering van de Wet versterking regie volkshuisvesting verschoven naar programma 6, dit leidt tot lagere baten van € 97.000. Overige afwijkingen leiden tot een nadeel van € 33.000.
Mutaties reserves (€ 832.000 nadelig): In 2026 waren incidentele onttrekkingen geraamd van € 589.000 voor de omgevingswet en € 528.000 voor de grondexploitatie Muntendam. Deze vervallen in 2027. Daartegenover staat in 2027 een € 258.000 hogere onttrekking aan de reserve Investeringsfonds dorpen en wijken, conform de besluitvorming bij de Voorjaarsnota 2026. De overige mutaties in de reserves Volkshuisvestingsfonds en PAW Steendam-Tjuchem leiden per saldo tot een nadeel van € 27.000.
Bedrijventerreinen
Het saldo van het product Bedrijventerreinen wijzigt niet ten opzichte van 2026. De lasten en baten bestaan vrijwel volledig uit de grondexploitatie Rengerspark. De lasten en baten worden in de exploitatie verantwoord en via onderhanden werk op de balans verwerkt. Verschillen tussen 2026 en 2027 worden voornamelijk veroorzaakt door de fasering van de grondexploitatie. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid, de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2026 en de tussentijdse rapportage 2026.
Grondexploitaties
Het saldo van het product Grondexploitaties wijzigt niet ten opzichte van 2026. De lasten en baten van de grondexploitaties worden in de exploitatie verantwoord en via onderhanden werk op de balans verwerkt. Verschillen tussen 2026 en 2027 worden voornamelijk veroorzaakt door de fasering van de grondexploitaties. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid, de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2026 en de tussentijdse rapportage 2026. Conform het coalitieakkoord wordt het budget voor Wonen structureel met € 350.000 verhoogd voor uitbreiding van de projectorganisatie en versnelling van de woningbouw. Omdat vooraf nog niet bekend is welk deel kan worden gedekt uit projecttoerekening en kostenverhaal, wordt vooralsnog uitgegaan van dekking uit de reserve Investeringsagenda Dorpen en Wijken.
Toerisme
Het saldo van het product Toerisme is ten opzichte van 2026 met € 242.000 verbeterd. De lasten zijn met € 117.000 afgenomen en de baten zijn met € 125.000 toegenomen.
Lasten (€ 117.000 voordelig): De lasten voor de uitvoering van de Visie Vrijetijdseconomie zijn € 92.000 lager, omdat de huidige uitvoeringsperiode eindigt in 2026. Overige afwijkingen leveren een voordeel op van € 25.000.
Baten (€ 125.000 voordelig): De opbrengst van de toeristenbelasting stijgt structureel met € 125.000. Dit komt door een toename van het aantal toeristische overnachtingen en de verhoging van de tarieven vanaf 2027.
Openbaar vervoer
Wegens geringe afwijkingen wordt dit product niet toegelicht.