Brandweer / Openbare veiligheid
Lasten (€ 212.000 voordelig):Door lagere loon- en huisvestingskosten van onze organisatie is er ook € 205.000 minder toegerekend aan dit product. De overige kleine afwijkingen in de lasten tellen op tot een voordeel van € 7.000.
Baten (€ 51.000 voordelig): Door een toename in het aantal verleende Algemene Plaatselijke Verordening (APV)-vergunningen zijn € 34.000 meer inkomsten uit leges gerealiseerd. De overige verwachte afwijkingen in de baten tellen op tot een voordeel van € 17.000.
Economische ontwikkeling
Baten (€ 707.000 voordelig): In 2022 € 603.000 meer leges uit omgevingsvergunningen, waaronder bouwleges, ontvangen. Er zijn meer aanvragen binnengekomen, waaronder aanvragen voor een aantal grote projecten. Daarnaast is er € 124.000 meer aan leges voor Ruimtelijke Ontwikkeling, incidentele opbrengsten uit grondverkopen en een vergoeding voor recht van opstal ontvangen. Voor de pilot aardgasloze wijk Hoogezand zijn € 42.000 meer baten ontvangen dan begroot. Deze projecten worden volledig uit subsidies betaald. Per saldo zijn de lasten en baten budgetneutraal. Voor omgevingskwaliteit hebben we € 70.000 meer ontvangen uit bijdragen van derden voor het uitvoeren van het woningmarktonderzoek (€ 35.000), inkomsten uit detachering (€ 21.000) en uit opgelegde dwangsommen voor handhaving wonen en bouwen (€ 14.000). We hebben € 14.000 meer ontvangen door een toename van het aantal verleende vergunningen voor markt- en staanplaatsen. Voor het project PAW Steendam-Tjuchem wordt volledig uit subsidie betaald. Per saldo zijn de baten en lasten neutraal. De baten vallen € 178.000 lager uit. Overige verschillen tellen op tot een voordeel van € 32.000.
Toerisme
Baten (€ 90.000 voordelig): De toeristenbelasting leggen we na afloop van het jaar op aan de hand van de geregistreerde overnachtingen. De verwachte opbrengst over 2022 van € 310.000 hebben we meegenomen als een nog te ontvangen post in 2023. Dit is €10.000 hoger dan begroot in 2022. Over 2021 hebben we € 71.000 meer ontvangen dan vooraf ingeschat. Dit resulteert in een voordeel in 2022. De hogere opbrengsten over 2021 zijn te verklaren doordat burgers veelal in eigen land zijn gebleven in verband met COVID. Overige verschillen tellen op tot een voordeel van € 9.000.
Bedrijventerreinen en grondexploitaties algemeen
Dit betreft grondexploitaties. Voor een meer uitgebreide toelichting verwijzen we u naar de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) en paragraaf 3.7.
Bedrijventerreinen
Lasten (€ 1.550.000 voordelig): Het voordeel komt door een lagere verrekening van grondopbrengsten naar de balans € 1.595.000, het overige verschil van € 45.000 betreft het saldo van hogere uitgaven (ureninzet en OZB) op de grondexploitatie Rengerspark (€ 78.000), niet uitgegeven saneringskosten op Beneden Veensloot (€ 19.000) en diverse overige voordelige verschillen van € 14.000.
Baten (€ 2.388.000 nadelig): Dit komt door lagere grondopbrengsten op Rengerspark van € 1.595.000 en hierdoor een lagere winstneming voor 2022 van € 869.000. Overige verschillen tellen op tot € 76.000 voordeel door voornamelijk een hogere verrekening van de lasten op grondexploitatie Rengerspark naar de balans.
Grondexploitaties
Lasten (1.395.000 voordelig): Het voordeel komt door lagere verrekening van de grondopbrengsten van de grondexploitaties met de balans van € 641.000 en lagere kosten voor de grondexploitaties van totaal € 1.434.000. Hiertegenover staan hogere stortingen in de verliesvoorzieningen van € 560.000, de afsluiting van de grondexploitatie Burg. Venemastraat van € 118.000 en diverse kleine nadelen van totaal € 2.000. De hogere storting in de verliesvoorzieningen is noodzakelijk omdat het effect van inflatie en hogere bouwkosten doorwerkt in de verwachte eindresultaten van de grondexploitaties.
Baten (2.136.000 nadelig): Het nadeel komt door lagere verrekening van de kosten voor de grondexploitaties naar de balans van € 1.434.000, lagere grondopbrengsten op de grondexploitaties van totaal € 641.000 en hiermee een lagere winstneming over 2022 van € 200.000. Hiertegenover staat een niet begrote vrijval van de verliesvoorziening Burg. Venemastraat van € 174.000. Overige verschillen tellen op tot een nadeel van € 34.000.
Mutaties reserves
Het nadelig saldo van € 146.000 ontstaat door een lagere onttrekking uit de reserve financiële ruimte 2021. Dit heeft betrekking op de implementatie van de Omgevingswet. Er is in 2022 minder uitgegeven. De invoering van de Omgevingswet is uitgesteld naar 1 januari 2024. Het restant blijft voor 2023 beschikbaar in de reserve.