| Algemene dekkingsmiddelen | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | realisatie 2023 | Gewijzigde begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | |||
| Saldo lasten en baten | |||||||||
| Lokale heffingen | 21.093 | 22.511 | 24.140 | 24.895 | 25.629 | 26.399 | |||
| Algemene uitkeringen | 154.185 | 159.414 | 162.564 | 159.881 | 165.687 | 171.421 | |||
| Dividend | 480 | 285 | 195 | 195 | 195 | 195 | |||
| Saldo financieringsfunctie | 173 | 1.713 | 1.005 | 664 | 333 | -2 | |||
| Overige algemene dekkingsmiddelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Totaal | 175.931 | 183.923 | 187.904 | 185.635 | 191.844 | 198.013 | |||
| bedragen x €1.000 | |||||||||
4.10 Algemene dekkingsmiddelen
Toelichting algemene dekkingsmiddelen
Terug naar navigatie - Toelichting algemene dekkingsmiddelenLokale heffingen
De lokale heffingen laten een batig saldo zien van ongeveer € 1,6 miljoen ten opzichte van 2024. Dit is het gevolg van de structurele doorwerking in de opbrengstberekening aan de OZB van prijsinflatie.
Algemene uitkering uit het gemeentefonds
De toename van de meerjarenraming van de algemene uitkering houdt onder andere rekening met de jaarlijkse accresontwikkeling. De raming van de algemene uitkering is gebaseerd op de mei- en septembercirculaire 2024.
Dividend
De geraamde dividenduitkering heeft betrekking op ons aandelenbezit Enexis en de Bank voor Nederlandse Gemeenten. De baten zijn ten opzichte van de begroting 2024 lager. Dit is in hoofdzaak het gevolg van een lagere dividenduitkering van zowel de BNG als in Enexis in 2024 en een afrekening met de belastingdienst van de dividendbelasting over de voorgaande jaren.
Saldo financieringsfunctie
Ten opzichte van de begroting 2024 is het voordelig saldo op de financieringsfunctie met ongeveer € 0,7 miljoen afgenomen. Doordat de rentelasten van de langlopende leningen lager zijn en de rentebaten, voornamelijk betrekking hebbende op schatkistbankieren, hoger, levert dat per saldo een voordeel op van € 0,6 miljoen. Hierdoor zakt het rente omslag percentage van 0,75% in 2024 naar 0,25% dit jaar met als gevolg minder toegerekende rente aan de andere taakvelden. Op dit taakveld levert dat een nadeel op van € 1,3 miljoen. Per saldo dus € 0,7 miljoen nadelig ten opzichte van 2024. Zoals genoemd levert de lagere rentetoerekening aan de andere taakvelden een voordeel op.